目 录
第一部分 2018年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
十、政府采购情况表
十一、政府购买服务支出情况表
第二部分 2018年度部门决算说明
第三部分 2018年度其他重要事项的情况说明
第四部分 2018年度部门绩效评价情况
第一部分 2018年度部门决算报表
（见附件）
第二部分 2018年度部门决算说明
（见附件）
第二部分 2018年度部门决算说明
一、部门基本情况
（一）部门机构设置、职责
国家大剧院是依据北京市机构编制委员会办公室《关于国家大剧院机构编制有关问题的函》（京编办事[2007]41号）成立的市属正局级事业单位，主要包括核心艺术产品部门、艺术衍生产品部门、综合管理部门和运行保障部门共24个部（室、中心）。
国家大剧院作为中国最高表演艺术中心，将秉承人民性、艺术性、国际性的宗旨，以“艺术改变生活”为核心价值理念，努力成为国际知名剧院的重要成员；国家表演艺术的最高殿堂；艺术普及教育的引领者；中外文化交流的最大平台；文化创意产业的重要基地。
（二）人员构成情况
本部门事业编制621人，实有人数491人。
二、收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计86,021.62万元，比上年减少10,138.12万元，下降10.54%。
（一）收入决算说明
2018年度本年收入合计74,325.78万元，比上年减少7,848.94万元，下降9.55%，其中：财政拨款收入37,711.67万元，占收入合计的50.74%；事业收入36,181.20万元，占收入合计的48.68%；其他收入432.90万元，占收入合计的0.58%。
（二）支出决算说明
2018年度本年支出合计81,546.02万元，比上年少4,708.61万元，下降5.46%，其中：基本支出17,440.70万元，占支出合计的21.39%；项目支出64,105.32万元，占支出合计的78.61%。
三、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收、支总计38,815.82万元，比上年减少8,149.68万元，下降17.35%。主要原因：舞美基地开办项目财政补助减少。
四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年度一般公共预算财政拨款支出35,704.34万元，主要用于以下方面：文化体育与传媒支出35,689.34万元，占本年财政拨款支出99.96%；城乡社区支出15.00万元，占本年财政拨款支出0.04%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1、“文化体育与传媒支出” 2018年度决算35,689.34万元，比2018年年初预算减少2,973.18万元，下降7.69%。其中：
“文化”2018年度决算35,689.34万元，比2018年年初预算减少2,973.18万元，下降7.69%。主要原因：视频转播系统升级改造和舞美基地开办费项目未实施完成。
2、“城乡社区支出”2018年度决算15.00万元，比2018年年初预算增加15.00万元。其中：
“城乡社区公共设施”2018年度决算15.00万元，比2018年年初预算增加15.00万元。主要原因：基本建设类-安全改造工程项目年中追加预算。
五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
本部门无政府性基金预算财政拨款。
六、财政拨款基本支出决算情况说明
2018年本部门使用一般公共预算财政拨款安排基本支出10,316.37万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，其中：（1）工资福利支出包括基本工资1,117.44万元、津贴补贴632.08万元、绩效工资5,595.02万元、机关事业单位基本养老保险缴费1,022.25万元、职业年金缴费408.90万元、职工基本医疗保险缴费495.13万元、其他社会保障缴费266.53万元、住房公积金695.05万元、医疗费64.67万元等支出；（2）对个人和家庭补助支出包括退休费19.30万元等支出。
第三部分 2018年度其他重要事项的情况说明
一、“三公”经费财政拨款决算情况
本部门不属于“三公”经费统计范围。
二、机关运行经费支出情况
本部门不属于机关运行经费统计范围。
三、政府采购支出情况
2018年国家大剧院政府采购支出总额12,227.09万元，其中：政府采购货物支出5,125.25万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出7,101.84万元。授予中小企业合同金额7,288.84万元，占政府采购支出总额的59.61%，其中：授予小微企业合同金额3,614.38万元，占政府采购支出总额的29.56%。
四、国有资产占用情况
固定资产总额260,973.66万元，其中：汽车11辆，271.59万元；单价100万元以上的专用设备63台（套），9,900.17万元。
五、国有资本经营预算财政拨款收支情况
本部门无国有资本经营预算拨款。
六、政府购买服务支出说明
本部门无政府购买服务支出。
七、专业名词解释
1.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
2.机关运行经费：是指行政单位（含参照公务员法管理事业单位）使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、维修(护)费、专用材料费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
3.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。
4.政府购买服务：是指各级党的机关、政府机关、人大机关、政协机关、审判机关、检察机关、民主党派机关、完全或主要承担行政职能的事业单位、纳入行政编制管理且经费完全或主要由财政负担的群团组织机关通过发挥市场机制作用，根据实际需要，把直接提供的一部分公共服务事项以及政府履职所需服务事项，按照一定的方式和程序，交由具备条件的社会力量和事业单位承担，并根据合同约定向其支付费用。
5.固定资产: 是指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用年限超过 1 年（不含 1 年）、单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备等。单位价值虽未达到规定标准，但是使用年限超过 1 年（不含 1 年）的大批同类物资，如图书、家具、用具、装具等，应当确认为固定资产。
第四部分 2018年度部门绩效评价情况
一、绩效评价工作开展情况
国家大剧院对2018年度部门项目支出实施绩效评价，评价项目34个，占部门项目总数的32.69%，涉及金额63,482.32万元。其中，普通程序评价项目1个，涉及金额1,204.72万元，评价得分91.42分；简易程序评价项目33个，涉及金额62,277.60万元，评价得分在90分（含90分）以上的9个，评价得分在75-90分（含75分）以上的20个，评价得分在60-75分（含60分）的4个。
二、 国家大剧院室外景观照明系统升级改造项目绩效评价报告
（一）评价对象概况
国家大剧院室外景观照明系统自2009年11月投入使用已8年，由于长时间不间断运行设备老化严重，故障频发，备品备件采购困难，系统维护难度、维护成本逐年加大，系统稳定性已不能满足使用需求。为了提升照明效果，完善国家大剧院夜景照明形象，营造与天安门地区相符合的景观照明环境。2018年5月8日，国家大剧院向北京市城市管理委员会提交了“国家大剧院室外景观照明系统升级改造工程建设方案”的行政许可申请，并获得批准。该项目由国家大剧院工程部负责具体实施。
（二）评价结论
通过“室外景观照明系统升级改造”项目的开展，降低了系统故障率及维修维护成本，提高了国家大剧院夜间景观照明环境，该项目的实施具有较好的社会效益。经专家评议，国家大剧院“室外景观照明系统升级改造”项目综合得分91.42分，其中项目决策14.32分，项目管理28.18分，项目绩效48.92分，绩效评定结论为“优秀”。
（三）存在问题
1.绩效目标表个别产出指标填报不够细化，量化、数量指标的设定无法与质量指标相对应，无法考核。
2.该项目的竣工验收单不够严谨，如个别元素及数字未填写，无总体验收结论。
3.该项目实施方案过于简单，缺少项目整体构想、进度安排、验收要求、组织管理、风险应对、质量保障等项目实施方案的基本要素。
4.绩效成果呈现不够充分，缺少量化的对比材料。
（四）建议
1.提高预算绩效管理意识，规范填报项目绩效目标表，建立完整的预算支出绩效考核指标体系。
2.项目的可行性分析的科学性有待提升，应区分立项决策论证与实施方案论证，加强并重视对实施方案的论证，增强决策过程的科学性。
3.建立项目管理的理念，提高项目管理的主体责任意识。根据项目特点，制定详细、完善且具有可操作性的项目管理制度及项目实施方案，完善项目验收工作，提高项目精细化管理水平。
4.树立预算绩效管理理念，从绩效目标设定、绩效信息搜集、绩效数据汇总、绩效评价报告的撰写等方面，梳理相关的业务流程和责任分工，明确绩效管理是一个多部门参与的过程，全面呈现绩效成果。
附件：国家大剧院.2018年度部门决算表.pdf
